官方征意見：董監(jiān)高與銀行保險機構關聯(lián)交易應由董事會批準

　　中新經(jīng)緯12月25日電 據(jù)金融監(jiān)管總局官網(wǎng)消息，該局研究制定了《關于修改部分規(guī)章的決定(征求意見稿)》(以下簡稱《決定》)，自2024年12月25日起公開征求意見。

　　《決定》根據(jù)公司法有關監(jiān)事會設置、關聯(lián)交易管理的最新要求，對現(xiàn)行部分規(guī)章作出修改，保持與公司法的協(xié)調(diào)一致。主要修改內(nèi)容包括：

　　一是修改《信托公司管理辦法》《信托公司股權管理暫行辦法》中監(jiān)事會設置有關規(guī)定，明確董事會中設置由董事組成的審計委員會行使監(jiān)事會職權的，可不再設置監(jiān)事會。

　　二是在《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》中新增規(guī)定，強化對涉及董事、監(jiān)事和高級管理人員關聯(lián)交易的管理，明確相關交易應由董事會審查批準。其中，對于交易金額較小的日常金融產(chǎn)品或服務，可簡化審議程序，由董事會統(tǒng)一作出決議。

　　《決定》是貫徹落實公司法的重要舉措，有利于機構結合自身實際，優(yōu)化公司治理結構，提升內(nèi)部監(jiān)督的效率。對涉及董事、監(jiān)事、高管的關聯(lián)交易加強管理，有利于督促關鍵核心人員更好履行忠實義務，防范潛在利益沖突。有關措施綜合考慮行業(yè)實際情況，優(yōu)化了關聯(lián)交易的審查流程，提高實踐中的可操作性。

　　金融監(jiān)管總局有關司局負責人就相關問題回答了記者提問：

　　一、《決定》制定背景是什么？

　　新修訂的《中華人民共和國公司法》(以下簡稱公司法)于2024年7月1日正式實施。公司法在監(jiān)事會設置以及董事、監(jiān)事、高級管理人員的關聯(lián)交易管理等方面，提出了新的要求。為做好公司治理監(jiān)管制度與公司法的銜接，為金融機構貫徹落實公司法提供具體遵循，金融監(jiān)管總局研究梳理現(xiàn)行監(jiān)管制度文件，對有關規(guī)章作出適應性修改，起草形成《決定》。

　　二、《決定》對監(jiān)事會設置要求的主要修訂是什么？

　　《決定》修改《信托公司管理辦法》《信托公司股權管理暫行辦法》中設置監(jiān)事會的規(guī)定，明確審計委員會行使監(jiān)事會職權的，可不再設置監(jiān)事會。上述修改與公司法保持一致，機構可以結合自身實際，選擇繼續(xù)保留監(jiān)事會履行職責或者由審計委員會履行監(jiān)事會職責，有利于優(yōu)化公司治理結構，提升內(nèi)部監(jiān)督的效率。

　　三、《決定》對監(jiān)事會設置條款的修訂為何僅涉及信托公司相關規(guī)章，對其他類型金融機構作何要求？

　　金融監(jiān)管總局對照新修訂的公司法，對現(xiàn)行監(jiān)管制度作全面梳理。規(guī)章層面，涉及信托公司兩部規(guī)章要求機構設置監(jiān)事會，需要根據(jù)公司法最新要求進行修訂，具體修訂內(nèi)容已在《決定》中體現(xiàn)。規(guī)范性文件層面，《銀行保險機構公司治理準則》等制度文件中的有關規(guī)定也需要相應調(diào)整，金融監(jiān)管總局已制定有關通知，對商業(yè)銀行、保險公司等金融機構的監(jiān)事會設置等作出新的規(guī)定，另行發(fā)布。

　　四、《決定》對關聯(lián)交易審議要求的主要修訂是什么？

　　現(xiàn)行《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》將關聯(lián)交易分為一般和重大關聯(lián)交易兩類，僅要求重大關聯(lián)交易報董事會批準。公司法進一步強化董事、監(jiān)事、高級管理人員的忠實義務，要求與之相關的所有關聯(lián)交易均要報董事會或股東會審議。《決定》根據(jù)公司法最新要求，對《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》作相應修訂，要求董事、監(jiān)事、高級管理人員及前述人員的關聯(lián)方，與銀行保險機構開展的關聯(lián)交易，應由董事會批準。同時，結合行業(yè)實際情況，對于由金融機構提供的日常金融產(chǎn)品或服務，交易金額較小的，可簡化審議程序，由董事會統(tǒng)一作出決議。在落實公司法要求的基礎上，進一步提升相關要求在實踐中的操作性。

　　五、《決定》關于簡化審議關聯(lián)交易的具體標準是什么？

　　《決定》充分考慮行業(yè)實際，提出簡化審議程序的有關要求。對于董事、監(jiān)事、高級管理人員及其關聯(lián)方購買所任職機構的日常金融產(chǎn)品或服務，如辦理銀行卡、一般性存款、購買理財、商業(yè)保險等，交易金額較小的，可簡化審議程序。關于簡化審議的關聯(lián)交易金額標準，參照現(xiàn)行《銀行保險機構關聯(lián)交易管理辦法》第五十七條第一款，《決定》明確為“自然人單筆交易額在50萬元以下或與法人單筆交易額在500萬元以下的關聯(lián)交易，且交易后累計未達到重大關聯(lián)交易標準”，滿足上述標準的，可以由董事會對此類交易的管理統(tǒng)一作出決議，免予逐筆審議。(中新經(jīng)緯APP)